použití IDEA importovat QuickBooks General Ledger Data

kolik se změnilo v účetnictví od doby, kdy Luca Pacioli vytvořil první standard pro hlavní knihu? Danielle Supkis Cheek, CPA, CFE, CVA sdílela poznatky o růstu hlavní knihy na konferenci 2017 IDEA Innovations Conference v Houstonu, která vedla účastníky vývojem hlavní knihy, sahající až do Pacioli, známého také jako otec účetnictví (c. 1447-1517).

dnešní hlavní kniha je obvykle výchozím bodem k obrovskému množství podrobných informací, které mohou být zveřejněny na souhrnné úrovni z podpůrných detailních knih. V některých průmyslových odvětvích nebo softwarových balíčcích (například QuickBooks) je trend zaznamenávat více podrobností na úrovni transakcí do hlavní knihy. Získání dat v čitelném a použitelném formátu je však výzvou. Cheek ukázal příklad QuickBooks export hlavní knihy. Podmínky pro vzorek jsou většině auditorů známy.

v malém až středním podnikání chybí kontroly. S omezenými zaměstnanci na plný úvazek (FTE) držitelé záznamů a signatáři jsou v mnoha podnicích stejná osoba. Ačkoli individuální vztahy jsou jednodušší, jsou vrozeně kontrolovány – a bez monitorů. Dalším problémem je verze QuickBooks mezi desktopovými a online edicemi. Cheek poukázal na to, že je běžnou praxí audit podle čísla transakce. Chcete-li provést audit podle čísla transakce, budete muset normalizovat soubor dat v IDEA vizuálním kódováním exportu, protože v QuickBooks nemůžete tímto způsobem třídit.

Import dat QuickBooks do IDEA

kroky QUICKBOOKS:

1. přejděte na „Přizpůsobit“ a přidejte „Trans #“ a „účet“ jako další sloupec.
2. exportujte sestavu do Excelu.

kroky nápadu:

1. zprávy QuickBooks v aplikaci Excel nejsou“ čistým “ importem aplikace Excel. Ve vzhledu jsou spíše jako tisková zpráva. Pro usnadnění importu IDEA proveďte následující:
   1. importujte soubor aplikace Excel (z QB) bez kontroly, že první řádek obsahuje název pole nebo importujte prázdné číselné buňky jako 0.
   2. exportujte soubor vytvořený v kroku a do souboru s pevnou délkou textu.
   3. importujte soubor s pevnou délkou textu pomocí procesu tisku/sestavy PDF.
2. shrnout podle čísla účtu, pak název účtu, pak žádný. Pak celkem debetem. To potvrzuje úplnost hlavní knihy se zkušebními zůstatky.
3. Připojte počáteční zůstatek k souhrnné hlavní knize pomocí počátečního zůstatku jako primárního souboru.
4. sloučit obsah do čísla a názvu účtu a připojit virtuální znak podaný pomocí: @if(accountnumber<>““, accountnumber, accountnumber2). Poté připojte pole pro výpočty očekávaného konečného zůstatku.
5. proveďte nové spojení, abyste našli konečný zkušební zůstatek. [Poznámka: Ujistěte se, že zápas na kombinované accountnumber a vybrat všechny záznamy v obou souborech.
6. Připojte pole pro výpočet rozdílu; a vaše data jsou připravena k další analýze.

finanční aplikace (SmartAnalyzer) je také efektivní pro nalezení: duplikáty, nevyvážené položky deníku, chybějící položky, položky specifické pro datum, položky specifické pro čas a mnoho dalších zajímavých míst, jako je zdroj deníku a období. Benfordův zákon lze použít k nalezení absolutní hodnoty.

IDEAScripts lze také použít ke zjištění bilančních transakcí, čísel končících na 999 nebo 000, klíčových termínů a kreditů v hotovosti. IDEAScripts jsou k dispozici všem podporovaným uživatelům IDEA. Chcete-li se tam dostat zevnitř IDEA, klikněte na kartu „Soubor“ a poté na dlaždici „IDEAScript Vault“.

Zvláštní poděkování Danielle Supkis Cheek za sdílení jejích odborných znalostí na toto téma na konferenci 2017 IDEA Innovations.

osvědčené postupy, CaseWare IDEA, Import